Как перевести бумажные акции на брокерский счет
Процедура перевода ценных бумаг от одного брокера к другому осуществляется не так часто. Еще реже об их оцифровке и отправке к лицензированному провайдеру задумываются держатели акций в документарном виде. Если стандартная депозитарная транзакция — это тема, которая освещена в Интернете достаточно хорошо, то о том, как перевести бумажные акции на брокерский счет, не написано практически нигде. В материале рассмотрены этапы, цели и тонкости указанной процедуры.
В каких случаях необходим перевод акций?
Торги ценными бумагами в России ведутся не только на биржах через брокеров. У покупателя есть вариант приобрести долю в компании напрямую у эмитента или у другого держателя. Тогда инвестор может стать акционером даже в том случае, если у него нет брокерского счета.
Вне зависимости от вида передачи ценные бумаги, купленные вне биржи, не учитываются ни одним лицензированным посредником. Это значит, что они не могут быть проданы на централизованных торгах, поэтому перевод акций на обслуживание к брокеру имеет смысл. У данной процедуры есть ряд преимуществ:
- Повышение ликвидности. Вне официальной биржи продать активы трудно. Если и удастся найти покупателя (напрямую или на OTC-платформах), цена сделки может быть хуже рыночной.
- Централизованный учет имущества. Инвестору удобно, когда все его активы хранятся в одном месте, а их рыночная стоимость обновляется по ходу торгов.
- Безопасность сделок. Внебиржевая продажа — рискованная операция. Велика вероятность попасть на мошенников.
- Возможность проведения юридических действий через поручения депозитарию. Это передача, дарение, использование в качестве залога и другие имущественные права.
- Помощь с выплатой НДФЛ. Брокеры в России ведут учет обязательств перед фискальными органами и самостоятельно отчисляют нужные суммы.
Все эти преимущества можно получить только при переводе ценных бумаг профучастнику рынка.
Важно, чтобы бумаги находились в листинге официальных бирж в России. В противном случае перевести акции на брокерский счет все еще можно, но воспользоваться преимуществами организованных торгов не получится.
Процесс перевода акций на брокерский счет
Современные фондовые торги не проводятся в бумажной форме — только в цифровой. Сертификат, если он есть, лишь дублирует запись в реестре. Продавец и покупатель, договорившиеся о передаче акций вне биржи, просто подают заявление регистратору (лицензированной организации, ведущей учет ценных бумаг эмитента), а он заверяет факт смены владельца. Раньше для подтверждения права собственности и доли в компании новый держатель получал бумажный сертификат, фиксирующий количество и цену активов на момент покупки.
Владельцы долевого капитала, у которых еще нет брокерского счета, ошибаются, полагая, что их право собственности подтверждено одной лишь «бумажкой». Сведения о структуре хранятся в реестре, его ведет регистратор.
Когда активы приобретаются на бирже через посредника, по сути происходит то же, что и при прямой покупке. Меняется лишь отметка о владельце в реестре. Только при такой модели торговли номинальным собственником будет считаться депозитарий или другой профучастник.
Регистратор не знает всех клиентов биржевого провайдера поименно. В его учетной системе указано только то, что юридическое лицо X владеет тысячей акций Сбербанка. Но на самом деле брокер — это лишь посредник. Де-факто активы принадлежат пользователям, хоть и официально записаны на провайдера.
Схема учета биржевых активов
Брокер в своей учетной системе распределяет по субсчетам, какая бумага кому принадлежит, поэтому переводы между лицензированными провайдерами — простая стандартизированная операция. В центральном депозитарии меняется запись о номинальном собственнике активов с «Брокер А» на «Брокер Б». Также изменения должны быть внесены в учетные системы провайдеров. Так активы переходят на ведение к принимающей стороне.
При переводе бумажных акций механизм похож, только поручение о транзакции отправляется не текущему посреднику, а регистратору напрямую. Теперь в его реестре номинальным держателем будет не физическое лицо (фактический владелец), а брокер.
Загрузка ...Пошаговая инструкция
У разных профучастников процесс зачисления бумажных акций может отличаться. Некоторые компании осуществляют такие операции только в офисе, другие — в клиентском кабинете онлайн. Перечень документов и особенности транзакции могут отличаться. Перед началом лучше проконсультироваться с менеджерами службы поддержки.
| Порядок действий | Этап | Какие документы нужно предоставить |
|---|---|---|
| Шаг 1 | Отправка регистратору поручения на изменение записи о владельце акций | Депозитарные реквизиты того провайдера, который принимает перевод |
| Шаг 2 | Заявка принимающему брокеру о зачислении активов | Копия поручения регистратору. В некоторых случаях также нужна информация о бумагах. Предварительно понадобится открыть учетную запись и подписать брокерский договор. |
| Шаг 3 | Получение документов, подтверждающих расходы | Делается уже после зачисления акций на счет. Нужно для получения корректной суммы подоходного налога. |
Передача будет полностью завершена, как только центральный депозитарий получит взаимные подтверждения о транзакции от регистратора и провайдера.
Внимание! Многие компании не принимают на счет бумажные акции напрямую. Они требуют оцифровки, которую можно сделать у реестродержателя. Только потом будет осуществлен перевод активов по стандартной схеме. В этом случае «нулевым» шагом станет оцифровка. Данный момент также нужно уточнить у службы поддержки принимающей стороны.
Сколько стоит перевод
Цена операции будет зависеть от тарифов на исполнение поручений обеими сторонами. Регистратор берет плату за обработку приказа о смене собственника. Обычно стоимость колеблется от 500 до 2000 рублей. Если держателем было юридическое лицо, цена будет выше. Также у некоторых регистраторов размер комиссии зависит от рыночной стоимости переводимых бумаг.
Нужно учитывать и депозитарные тарифы принимающей стороны. Часть биржевых провайдеров берет комиссию за пополнение счета таким способом.
Сколько времени займет
Бумаги будут зачислены на брокерский аккаунт в течение 7 дней с момента обработки транзакции центральным депозитарием. Если поручения регистратору и принимающему провайдеру оформлены корректно, то право собственности будет передано за 2-3 дня.
Основные причины потенциальных задержек:
- Ошибка в реквизитах.
- Неправильно оформленные поручения.
- Проблема с документами держателя.
- Блокировки со стороны регистратора. Они могут произойти по разным причинам: от ошибок до наличия обременения, наложенного на активы.
Узнать статус передачи можно в Личном кабинете на сайте брокера в разделе мониторинга поручений.
Заявление на подтверждение затрат
После того, как бумаги зачислены, пользователю нужно подтвердить цену, по которой они были куплены. Это необходимо для корректного расчета НДФЛ на доход от курсовой разницы.
Инвестору нужно получить не только информацию о цене покупки, но и документ, подтверждающий непрерывное владение активом с момента первой операции.
- Если прошло более 3 лет, то инвестор попадает под льготу долгосрочного владения и будет освобожден от выплаты подоходного налога.
- Если прошло меньше 3 лет, НДФЛ будет рассчитан по цене приобретения, но новый брокер должен ее знать.
Этот шаг необязателен, но избавит держателя активов от неправильного налогообложения в будущем.
Возврат излишне уплаченного НДФЛ
Если подтверждение закупочной цены все же было проигнорировано и брокер некорректно удержал подоходный налог с клиента — это поправимая ситуация. Нужно обратиться к реестродержателю уже постфактум и взять выписки о передаче права собственности и непрерывном владении ценной бумагой до ее перевода на обслуживание биржевому провайдеру. Документы нужно отнести в налоговую и составить заявление на возврат переплаченного НДФЛ.
Часто задаваемые вопросы
Ваш комментарий будет первым.