Что содержит отчет брокера
Постоянный мониторинг торговой деятельности — ключ к эффективным инвестициям. Одним из инструментов такого анализа является отчет брокера. В этом документе содержится много полезных данных. В том числе расходы на операции (комиссии, абонентский тариф, другие платежи), ставки по маржинальным ордерам, детальная структура портфеля, история сделок и дополнительные разделы. Такую информацию используют для анализа торговых и платежных операций. Эти цифры подскажут, что можно оптимизировать в стратегии инвестирования.
Что такое отчет брокера
Это документ с данными о проведенных торговых операциях и остатках на депозитном и брокерском аккаунтах. Он также содержит информацию о ценах покупки. Есть данные о выплаченных комиссиях (кастодиану, бирже и брокеру), структуре и составу бумаг в депозитарии.
Где найти брокерский отчет
Зависит от условий обслуживания. Некоторые компании генерируют выписки автоматически, а другие — составляют их только по запросу клиента. В первом случае документы регулярно приходят на e-mail или доступны для скачивания в Личном кабинете.
При самостоятельной генерации пользователь часто может указать предпочитаемый способ получения.
Типы брокерских отчетов
В зависимости от того, какой тип документа выбран (ручной или автоматический), отчеты бывают трех видов.
Ежедневный
Составляется каждые торговые сутки после закрытия сессий на биржах и приходит в цифровом виде инвестору на адрес электронной почты.
Ежемесячный
Это такой же автоматический отчет, отличающийся от первого только масштабом. Стоит отметить, что биржевые сделки, оформленные в конкретную дату, могут не отображаться в стейтменте из-за режима расчетов T-2. Он установлен и на Мосбирже. Это значит, что окончательно все расчеты по операции оформляются через 2 рабочих дня.
За указанный период
Клиент сам указывает, за какой отрезок собрать данные. Подать поручение на составление выписки можно в офисе компании, Личном кабинете на сайте или в мобильном приложении.
Такие документы помогают оценить торговые результаты за конкретный период.
Пример настройки пользовательского стейтмента
Какая информация содержится в отчете
Законодательством не установлены строгие стандарты оформления этих документов. Некоторые компании составляют объемные отчеты на нескольких листах, а другие, наоборот, делают их короткими, наглядными и интуитивно понятными даже новичкам.
В выписке можно найти такую информацию:
- Данные о компании и о клиенте.
- Реквизиты аккаунта.
- Деньги на брокерском и активы на депозитарном счетах.
- История операций за период.
- Расчеты комиссий.
Брокеры часто включают и другие данные.
Структура брокерской выписки
Основные разделы
Информация о сторонах
Обязательный абзац с данными о брокере (реквизиты, адрес, контакты), клиенте (ФИО) и счете (номер, дата открытия, базовая валюта).
Остатки на начало и конец
Это сводные таблицы, в которых собраны ценные бумаги и денежные средства на две крайние даты временного диапазона. Период может быть задан автоматически или указан вручную пользователем.
Движение денежных средств
История проведенных за период пополнений и снятий денег со счета. Брокеры (особенно банковские организации), которые принимают платежи в иностранной валюте, часто указывают также курс конвертации и комиссии эквайера, отработавшего перевод.
В этой же вкладке указывается движение денег после покупки или продажи активов.
Сделки
Перечень совершенных операций на счете. Отдельно описаны поручения на фондовом, срочном и валютном рынках. Если проводились маржинальные операции, РЕПО и другие торговые действия на брокерском счете, то их тоже указывают.
Каждая запись в этом разделе показывает актив, ISIN-номер, название биржи, даты, объем, цену покупки, валюту, полученный результат (если позиция закрыта), а также выплаченные комиссии.
Активы
Перечень ценных бумаг, принадлежащих клиенту и находящихся на хранении у провайдера. Многие брокеры, например Тинькофф, делают отдельные депозитарные отчеты.
В этих документах указана структура портфеля и средняя цена покупки в разрезе по каждой бумаге, а также котировка инструмента на момент составления выписки. Активы оцениваются по текущей биржевой стоимости в основной валюте счета.
Комиссии
Некоторые брокеры выводят эту информацию в отдельную вкладку. В таблице будет указано наименование операции, удержанная сумма платежа за услугу и комментарий. В нем обозначено, на основании какого пункта договора была списана оплата. Если комиссия сложная (фиксированная и относительная часть), тогда в разделе «комментарий» будет показан расчет.
Загрузка ...Движение ценных бумаг
Эта таблица предназначена для информации по операциям с биржевыми активами, которые не были куплены через брокерский счет, а, например, подарены или переведены с обслуживания у другого посредника.
Другие данные в брокерском отчете
Выше приведена только стандартная информация, используемая большинством брокеров. Но есть и дополнительные данные, которые могут быть включены в выписку.
| Раздел | Что содержится | Подробнее |
|---|---|---|
| Периодические платежи | Полученные дивиденды и купоны | Даты, эмитенты, размер выплаты, удержанный налог |
| Корпоративные действия | История участия в голосованиях совета директоров | В подробном описании содержится информация о предмете корпоративного участия инвестора, а также сумма комиссии депозитария. Эта услуга платная |
| Налоги | Данные об удержанном НДФЛ на стороне брокера | Сумма и обоснование транзакции. Можно использовать для подтверждения перечисления налогов на доход |
| Другие неторговые поручения и комиссии | Информация, которая не была указана в предыдущих разделах | Плата за использование терминалов, курсовые разницы при обмене, оказание других услуг |
Для чего нужен отчет
Главная причина использования этой статистики — анализ инвестиционной деятельности. Наблюдая за динамикой и структурой выплачиваемых комиссий можно сделать выводы о том, как затрачивать меньше. Это позволит увеличить общую доходность портфеля. Если у пользователя недостаточно знаний и опыта для такого анализа, можно обратиться за расшифровкой отчета брокера к специалисту по инвестициям. Постоянная оптимизация — ключ к улучшению результатов.
Второе по популярности применение выписки по брокерскому счету — подтверждение операций в налоговой. При помощи документа можно в фискальных органах указать цены покупки и продажи. Также доступен расчет налогооблагаемой базы для выплаты НДФЛ. Это актуально трейдерам, сотрудничающим с иностранными биржевыми посредниками. Они обязаны декларировать инвестиционные доходы самостоятельно.
В России лицензированные брокеры являются налоговыми агентами и удерживают платежи в пользу государства у своих клиентов. Но, например, для оформления вычета в РФ к справке 3-НДФЛ обязательно прикладывается отчет брокера. Если документ выдан иностранным посредником, его придется предварительно перевести.
Третий вариант — подтверждение доходов. Брокерский стейтмент, заверенный печатью компании, принимается банками в качестве документа о финансовом состоянии. Также его предоставляют вместе с заявлением на получение визы.
Отчет — хорошая страховка на случай банкротства компании. Особенно если ценные бумаги использовались для сделок РЕПО.
Свежая выписка из депозитария поможет наглядно подтвердить, какие активы были в собственности у пользователя. Тогда будет проще их перевести на обслуживание в другую компанию. Если речь идет об американских или европейских брокерах, можно претендовать на страховое возмещение SIPC и Investor Compensation fund. Многие инвестиционные советники рекомендуют трейдерам заказывать свежие выписки у провайдера как минимум 1 раз в месяц. По возможности лучше установить автоматическое составление документально оформленной информации.
Стейтмент счета может использоваться для подтверждения торговых результатов. Доверительные управляющие при помощи брокерских отчетов детально показывают прирост капитала и все затраты. Более того, заверенный документ подтверждает полученные в прошлом результаты.
Часто задаваемые вопросы
Ваш комментарий будет первым.