Как вывести деньги с ИИС без потери вычетов
Индивидуальный инвестиционный счет — возможность заработать дополнительную сумму денег. Благодаря ему возвращают уплаченный НДФЛ или освобождаются от налога на прибыль с купонов облигаций и торговли биржевыми активами. Это относительно молодой финансовый инструмент, и у пользователей при работе нередко возникают вопросы — можно ли частично снять деньги с ИИС; как получить дивиденды и купоны; что будет, если расторгнуть договор обслуживания раньше положенного срока? На эти и многие другие можно найти ответы в статье.
Варианты вывода денег с ИИС
Главный минус индивидуальных инвестиционных счетов — финансы, ценные бумаги, валюту можно забрать, только расторгнув договор на ведение и обслуживание. Исключение составляет перенос к другому брокеру, но в этом случае деньгами воспользоваться все равно можно исключительно внутри ИИС.
Если счету три года и более
Когда проходит 36 месяцев, инвестору становятся доступны вывод депозита, ценных бумаг, прибыли и получение налоговых вычетов. Этот срок — условие, чтобы воспользоваться льготой государства. Особенности получения основного депозита, выплат эмитентов, торговых доходов одинаковые, а вот начисление льготы различается в зависимости от разновидности.
ИИС первого типа
Для вывода основных средств необходимо сделать следующие шаги:
- Продать ценные бумаги и другие биржевые активы.
- Доступным способом дать брокеру поручение на закрытие — вывести деньги с ИИС, не закрывая счет, невозможно.
- Предоставить реквизиты, на которые требуется перевести финансы.
- Запросить справку о расторжении договора.
Предварительно необходимо оформить налоговый вычет. Есть 2 метода. Можно запросить льготу на сайте ФНС (декларация, справка 2-НДФЛ от работодателя, копия документа о праве на льготу, доказательство зачисления денег). Второй вариант появился в начале 2021. Можно пройти упрощенную процедуру: заявить посреднику, что необходимо воспользоваться этой услугой, и он подаст документы в налоговую (список брокеров — на сайте службы). ФНС пришлет в Личный кабинет предзаполненное заявление для подписания.
Презентация упрощенной процедуры получения налоговых льгот
ИИС второго типа
Для вывода собственных средств алгоритм действий такой, как при вычете первой разновидности: продажа ценных бумаг, поручение брокеру на закрытие, вывод и формирование справки. Для запроса вычета необходимо действовать по-другому:
- Обращение к брокеру. Придется посетить отделение налоговой инспекции, к которой прикреплен адрес прописки. Там потребуется взять справку, что вычет типа А применен не был, а других договоров у налогоплательщика не имеется. Документ нужно отправить посреднику вместе с заявлением о расторжении соглашения.
- Обращение в ФНС. Во время личного визита в налоговую нужно принести 2-НДФЛ, распечатку отчета о торговых и финансовых операциях (их предоставляет брокер). Потребуется заполнить 3-НДФЛ, написать заявление на льготу. Зарегистрировав Личный кабинет на сайте налоговой службы, это можно сделать дистанционно.
Если ИИС меньше трех лет
Через индивидуальный инвестиционный счет покупают биржевые активы для получения в будущем налоговых преференций. В жизни происходит всякое — иногда финансы нужны «здесь и сейчас». Вывод денег и средств с ИИС раньше 3 лет без потери вычетов невозможен, и алгоритм действия во всех случаях одинаковый, за исключением нюансов, связанных с активацией льготы.
Первого типа
Чтобы расторгнуть соглашение, снять деньги, необходимо сделать так:
- Продать все ценные бумаги, валюту, закрыть контракты, отменить действующие торговые поручения.
- Заявить брокеру о желании расторгнуть договор и вывести средства.
- Указать реквизиты для перечисления денег.
- Запросить справку о завершении обслуживания.
У большинства посредников процедура проходит дистанционно, в телефонном режиме, и не занимает более 3 дней. В отдельных организациях требуется посещение представительства.
Если инвестор пользовался счетом больше календарного года, получил льготу типа А, ему придется вернуть начисленную сумму. Еще налоговая начислит пени за использование денег без основания.
Второго типа
Кроме особенности с возвратом полученной льготы, вывод средств ранее 3 лет с таким типом вычета ничем не отличается от первого. При досрочном закрытии счета к нему может быть не привязан ни один тип налогового вычета. Права на преференции при расторжении договора до 3 лет будут потеряны.
Загрузка ...Как вывести дивиденды и купоны
Прибыль от торговых операций, внесенные средства, активы снять со счета без его закрытия нельзя. А что с регулярными выплатами от эмитентов? Такая возможность законом не запрещена, но с оговорками.
После закрытия счета
Первый метод — снять эти деньги обычным способом. Если выплаты приходят на ИИС, то они просто превращаются в свободный капитал, который нельзя получить до расторжения договора с брокером.
Не закрывая счет на банковскую карту
Купонный доход по облигациям, погашение номинала по бондам с амортизацией долга, дивидендные выплаты можно получать на другие реквизиты. Это не запрещено законодательством, однако не все фондовые операторы предлагают такую услугу. Для некоторых инвесторов регулярные выплаты, с возможностью их потратить важны. Перед тем, как открыть счет с налоговым вычетом, нужно сделать запрос посреднику — есть ли у него перевод периодических поступлений от эмитентов. Например, если зарегистрироваться в «Открытие Инвестиции», выплаты будут приходить только туда. У ВТБ и Сбера есть опция, по которой указывают вывод дивидендов с ИИС на банковскую карту.
Настройка в Личном кабинете ВТБ для перевода выплат
Какие налоги нужно заплатить
В первую очередь необходимо учесть, когда закрывается ИИС. Если инвестор не дотерпел до 3 лет, то брокер в пользу ФНС удержит с доходов 13% НДФЛ. Неприятным моментом будет, если предоставили льготу по типу А — ее придется вернуть вместе со штрафом, который начислит налоговая инспекция.
В таблице указаны сборы, удерживаемые при соблюдении условий получения льгот от государства.
| Разновидность | Какой вычет применен | |||
| Прибыль по торговым операциям | С дивидендов | На купонный доход | ||
| А | ➕ | ➕ | ➖ | Возврат ранее уплаченного НДФЛ за взнос на ИИС |
| Б | ➖ | ➕ | ➖ | На прибыль от разницы цен биржевых активов |
Выводы
Индивидуальный инвестиционный счет привлекателен из-за возможности получения доходов в виде налоговых послаблений. Перед тем, как его пополнить, следует хорошо подумать: не пригодятся ли эти деньги в течение 3 лет? Вывести их будет можно, но это создаст лишние трудности и затраты.
Снятие денег без закрытия запрещено законодательством. Только расторгнув договор обслуживания, финансы разрешается перевести на карту или банковский счет.
Часто задаваемые вопросы
Ваш комментарий будет первым.