Плюсы и минусы ИИС в 2024 году
Новички на фондовом рынке не всегда понимают, какой финансовый продукт подойдет. Брокеры рекламируют индивидуальные инвестиционные счета, но многие не разбираются, в чем выгода по сравнению с обычным аккаунтом. В этой статье рассмотрены плюсы и минусы ИИС в 2024.
Что такое ИИС
Это специальный счет, необходимый для доступа к биржевым активам. От брокерского отличается налоговыми льготами. Государство предлагает поощрения, чтобы увеличить интерес частных лиц к инвестированию в ценные бумаги. Продукт создан в 2015 году, а на конец января 2022 на Московской бирже уже насчитывалось более 5 млн таких учетных записей.
Предложение на портале СберБанка
Отличие от обычного счета.
| Характеристика | ИИС | Брокерский |
|---|---|---|
| Срок владения | От 3 лет | — |
| Минимальная сумма | — | |
| Максимальная сумма | До ₽1 000 000 в год | |
| Допустимое количество | Один | Неограниченно |
| Снятие средств | Полностью при закрытии | В нужном объеме в удобное время |
| Закрытия | Для получения льготы ― через 3 года | Когда угодно |
| Налоговые вычеты | На взнос, на доход | На долгосрочное владение |
Главное, что привлекает людей ― возможность вернуть вычет, пополняя депозит. Брокерский вариант подразумевает совершение торговых операций. Человек зарабатывает на покупке и продаже ценных бумаг или валюты. На инвестиционном это необязательно.
Деньги вносят однократно или разбивают на части. На выплаты это не влияет.
Если человек имеет официальный доход и платит НДФЛ, можно выбрать вычет по типу А. Достаточно делать пополнения, а покупать активы необязательно. В следующем календарном периоде можно забрать возмещение от ФНС. Оно составит 13% внесенных средств, до ₽52 000 в год, но не больше суммы налога, уплаченного в бюджет с доходов.
Сравнение вычетов
Это удобный вариант для консервативных инвесторов — ИИС используется как аналог банковского вклада. Можно выбрать стратегию с низкими рисками, купив на вложенные деньги ОФЗ. Это защитит капитал и повысит доходность. Так получится сохранить средства от инфляции и заработать.
Вычет по типу Б больше подходит профессионалам. Он гарантирует освобождение от налога на прибыль по итогам торговых операций. Инвестору недостаточно положить деньги. Нужно купить, а потом продать активы, чтобы получить доход от разницы. Также льгота подойдет, если нет официальной зарплаты или она слишком маленькая. Возврат по типу Б удобен и пенсионерам, желающим увеличить накопления.
Инвестиционные вычеты складываются с другими ― за квартиру, обучение, лечение. Если человек вернул сумму налога, можно воспользоваться типом Б.
Изменить вид льготы на другую не получится. Доступна одна программа возмещений. Сразу выбирать необязательно ― это делают в любой момент до закрытия. Когда инвестор сомневается, можно первый год торговать по выбранной стратегии. Если доход будет выше предполагаемого вычета по типу А, разумнее использовать Б.
Основные плюсы и минусы ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет ― инструмент повышения доходности. Можно вкладывать деньги для получения вычета или торговать на бирже и избежать налога. Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета изучают до открытия.
Преимущества:
- Передача наследникам. Они освобождаются от уплаты налога.
- Доходность выше, чем по традиционным банковским вкладам. Можно подобрать стратегию с низким уровнем риска — это сделает инвестирование безопасным.
- Льготы от ФНС. Государство возвращает до ₽52 000 ежегодно или освобождает от вычета прибыли с торговых операций.
Также существуют минусы, и о них лучше знать до регистрации счета:
- Ограничения по сумме. Нельзя вложить более ₽1 000 000 в год.
- Отсутствие страхования. Если деньги хранятся на ИИС, при банкротстве брокера они пропадут.
- Капитал заморожен на 3 года. Для получения льгот нельзя закрывать раньше срока.
- Нет частичного вывода средств. Можно закрыть продукт и снять все целиком.
- Разрешено иметь только одну учетную запись.
- За совершение сделок брокер берет комиссию.
Минусы не являются серьезными недостатками, мешающими зарабатывать. Это особенности продукта и них надо знать, чтобы избежать сюрпризов.
Преимущества ИИС, риски и подводные камни нужно оценивать до начала инвестирования.
Ликвидность денег
Внести деньги для получения вычета — означает заморозить их минимум на 3 года. Если средства потребуются срочно, придется вернуть льготы от государства.
За время владения можно получать купоны и дивиденды, но только если брокер готов переводить выплаты на отдельный счет. Такое предлагают не все компании.
Даже по истечении минимального срока невозможно снять деньги частично. Инвестиционный счет закрывают и выводят средства одновременно. У брокерского варианта запретов нет — снятие доступно без ограничений.
Открывать ИИС стоит, если получается отложить деньги на 3 года.
Биржевой курс обмена валюты
Это то, за чем многие приходят на организованные торги. Покупка иностранных денег напрямую выгодна. Комиссии гораздо ниже в сравнении с банком или обменным пунктом.
Почти все посредники разрешают работу на валютной секции. Это относится и к ИИС, но вывод средств доступен только в российских рублях. Человек не может купить и снять валюту для путешествия или иных целей. Разрешено исключительно хранение или приобретение иностранных ценных бумаг на Санкт-Петербургской бирже.
На брокерском счете клиенты могут покупать и выводить валюту без ограничений. Ее разрешено использовать для пополнения депозита, а на ИИС такой возможности нет.
Манипуляция доходностями
На сайтах многих брокеров пишут, что прибыль на ИИС составит минимум 13%. Некоторые воспринимают это как инвестиционный доход. На самом деле счет не гарантирует заработка на фондовой бирже: все зависит от используемой стратегии. Обещанные льготы никак к посреднику не относятся.
13% ― размер налогового вычета, доступного от государства по закону, как и на обучение, лечение или покупку квартиры. К инвестициям это не имеет никакого отношения, о чем стоит помнить при прогнозировании прибыли на фондовом рынке.
Загрузка ...Когда лучше выбрать брокерский счет
ИИС нужен не всем. В каких ситуациях выбирают обычный аккаунт:
- Сумма инвестиций больше ₽1 000 000 в год. Пополнять без ограничений можно стандартные варианты.
- Нет желания замораживать средства на 3 года. Деньги разрешено снять в любой момент полностью или частично.
- Нужен доступ ко всем активам без исключений. Обычный счет дает такую возможность.
- Получение аттестата квалифицированного инвестора. Достаточно внести ₽6 000 000. В этой ситуации статус дается по объему средств.
- Отсутствие официального белого дохода, с которого получают вычет на взнос. Налоговые льготы по типу Б подходят не всем.
Доступ к активам на брокерском счете
Брокерский счет тоже дает получить вычет от государства. Есть 2 варианта:
- За долгосрочное владение. Позволяет не платить налог с ценных бумаг, которые в собственности более 3 лет.
- На сумму убытков. Сокращение налогооблагаемой базы за счет прошлых лет.
Льготу за срок владения брокер посчитает автоматически. Если активы в собственности 3 года, при продаже не будет списан налог 13%. Это похоже на вычет типа Б, только инвестор не ограничен в движениях средств и в сумме пополнения.
От налога освобождаются до ₽3 000 000 в год.
Для зачета убытков прошлых лет обращаются в ФНС. Это способ уменьшения налогооблагаемой базы. Подходит тем, кто продавал ценные бумаги с отрицательной доходностью.
Получение налоговых льгот на брокерском счете доступно всем владельцам. Это удобно, если инвестор не знает заранее, когда понадобится снять деньги. Можно не замораживать средства на 3 года и обращаться за льготами при выполнении условий.
ИИС хорош для новичков, изучающих финансовые рынки. Он послужит страховкой, если инвестирование не будет успешным. Можно забрать налоговый вычет и получить прибыль или сформировать консервативный портфель и не переживать о росте или падении акций.
Главный недостаток ― заморозка денег на 3 года. Если такой возможности нет, выбирают стандартный вариант.
Часто задаваемые вопросы
Ваш комментарий будет первым.