Плюсы и минусы ИИС в 2022 году

Плюсы и минусы ИИС

Новички на фондовом рынке не всегда понимают, какой финансовый продукт подойдет. Брокеры рекламируют индивидуальные инвестиционные счета, но многие не разбираются, в чем выгода по сравнению с обычным аккаунтом. В этой статье рассмотрены плюсы и минусы ИИС в 2022.

Что такое ИИС

Это специальный счет, необходимый для доступа к биржевым активам. От брокерского отличается налоговыми льготами. Государство предлагает поощрения, чтобы увеличить интерес частных лиц к инвестированию в ценные бумаги. Продукт создан в 2015 году, а на конец января 2022 на Московской бирже уже насчитывалось более 5 млн таких учетных записей.

Продукт на сайте Сбера

Предложение на портале СберБанка

Отличие от обычного счета.

ХарактеристикаИИСБрокерский
Срок владенияОт 3 лет
Минимальная сумма
Максимальная суммаДо ₽1 000 000 в год
Допустимое количествоОдинНеограниченно
Снятие средствПолностью при закрытииВ нужном объеме в удобное время
ЗакрытияДля получения льготы ― через 3 годаКогда угодно
Налоговые вычетыНа взнос, на доходНа долгосрочное владение

Главное, что привлекает людей ― возможность вернуть вычет, пополняя депозит. Брокерский вариант подразумевает совершение торговых операций. Человек зарабатывает на покупке и продаже ценных бумаг или валюты. На инвестиционном это необязательно.

Деньги вносят однократно или разбивают на части. На выплаты это не влияет.

Если человек имеет официальный доход и платит НДФЛ, можно выбрать вычет по типу А. Достаточно делать пополнения, а покупать активы необязательно. В следующем календарном периоде можно забрать возмещение от ФНС. Оно составит 13% внесенных средств, до ₽52 000 в год, но не больше суммы налога, уплаченного в бюджет с доходов.

Льготы на сайте СберБанка

Сравнение вычетов

Это удобный вариант для консервативных инвесторов — ИИС используется как аналог банковского вклада. Можно выбрать стратегию с низкими рисками, купив на вложенные деньги ОФЗ. Это защитит капитал и повысит доходность. Так получится сохранить средства от инфляции и заработать.

Вычет по типу Б больше подходит профессионалам. Он гарантирует освобождение от налога на прибыль по итогам торговых операций. Инвестору недостаточно положить деньги. Нужно купить, а потом продать активы, чтобы получить доход от разницы. Также льгота подойдет, если нет официальной зарплаты или она слишком маленькая. Возврат по типу Б удобен и пенсионерам, желающим увеличить накопления.

Инвестиционные вычеты складываются с другими ― за квартиру, обучение, лечение. Если человек вернул сумму налога, можно воспользоваться типом Б.

Изменить вид льготы на другую не получится. Доступна одна программа возмещений. Сразу выбирать необязательно ― это делают в любой момент до закрытия. Когда инвестор сомневается, можно первый год торговать по выбранной стратегии. Если доход будет выше предполагаемого вычета по типу А, разумнее использовать Б.

Основные плюсы и минусы ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет ― инструмент повышения доходности. Можно вкладывать деньги для получения вычета или торговать на бирже и избежать налога. Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета изучают до открытия.

Преимущества:

  • Передача наследникам. Они освобождаются от уплаты налога.
  • Доходность выше, чем по традиционным банковским вкладам. Можно подобрать стратегию с низким уровнем риска — это сделает инвестирование безопасным.
  • Льготы от ФНС. Государство возвращает до ₽52 000 ежегодно или освобождает от вычета прибыли с торговых операций.

Также существуют минусы, и о них лучше знать до регистрации счета:

  • Ограничения по сумме. Нельзя вложить более ₽1 000 000 в год.
  • Отсутствие страхования. Если деньги хранятся на ИИС, при банкротстве брокера они пропадут.
  • Капитал заморожен на 3 года. Для получения льгот нельзя закрывать раньше срока.
  • Нет частичного вывода средств. Можно закрыть продукт и снять все целиком.
  • Разрешено иметь только одну учетную запись.
  • За совершение сделок брокер берет комиссию.

Минусы не являются серьезными недостатками, мешающими зарабатывать. Это особенности продукта и них надо знать, чтобы избежать сюрпризов.

Преимущества ИИС, риски и подводные камни нужно оценивать до начала инвестирования.

Ликвидность денег

Внести деньги для получения вычета — означает заморозить их минимум на 3 года. Если средства потребуются срочно, придется вернуть льготы от государства.

За время владения можно получать купоны и дивиденды, но только если брокер готов переводить выплаты на отдельный счет. Такое предлагают не все компании.

Даже по истечении минимального срока невозможно снять деньги частично. Инвестиционный счет закрывают и выводят средства одновременно. У брокерского варианта запретов нет — снятие доступно без ограничений.

Открывать ИИС стоит, если получается отложить деньги на 3 года.

Биржевой курс обмена валюты

Это то, за чем многие приходят на организованные торги. Покупка иностранных денег напрямую выгодна. Комиссии гораздо ниже в сравнении с банком или обменным пунктом.

Почти все посредники разрешают работу на валютной секции. Это относится и к ИИС, но вывод средств доступен только в российских рублях. Человек не может купить и снять валюту для путешествия или иных целей. Разрешено исключительно хранение или приобретение иностранных ценных бумаг на Санкт-Петербургской бирже.

На брокерском счете клиенты могут покупать и выводить валюту без ограничений. Ее разрешено использовать для пополнения депозита, а на ИИС такой возможности нет.

Манипуляция доходностями

На сайтах многих брокеров пишут, что прибыль на ИИС составит минимум 13%. Некоторые воспринимают это как инвестиционный доход. На самом деле счет не гарантирует заработка на фондовой бирже: все зависит от используемой стратегии. Обещанные льготы никак к посреднику не относятся.

13% ― размер налогового вычета, доступного от государства по закону, как и на обучение, лечение или покупку квартиры. К инвестициям это не имеет никакого отношения, о чем стоит помнить при прогнозировании прибыли на фондовом рынке.

Как получить льготу долгосрочного владения?

Загрузка ... Загрузка ...

Когда лучше выбрать брокерский счет

ИИС нужен не всем. В каких ситуациях выбирают обычный аккаунт:

  • Сумма инвестиций больше ₽1 000 000 в год. Пополнять без ограничений можно стандартные варианты.
  • Нет желания замораживать средства на 3 года. Деньги разрешено снять в любой момент полностью или частично.
  • Нужен доступ ко всем активам без исключений. Обычный счет дает такую возможность.
  • Получение аттестата квалифицированного инвестора. Достаточно внести ₽6 000 000. В этой ситуации статус дается по объему средств.
  • Отсутствие официального белого дохода, с которого получают вычет на взнос. Налоговые льготы по типу Б подходят не всем.
Площадки, доступные инвесторам СберБанка

Доступ к активам на брокерском счете

Брокерский счет тоже дает получить вычет от государства. Есть 2 варианта:

  • За долгосрочное владение. Позволяет не платить налог с ценных бумаг, которые в собственности более 3 лет.
  • На сумму убытков. Сокращение налогооблагаемой базы за счет прошлых лет.

Льготу за срок владения брокер посчитает автоматически. Если активы в собственности 3 года, при продаже не будет списан налог 13%. Это похоже на вычет типа Б, только инвестор не ограничен в движениях средств и в сумме пополнения.

От налога освобождаются до ₽3 000 000 в год.

Для зачета убытков прошлых лет обращаются в ФНС. Это способ уменьшения налогооблагаемой базы. Подходит тем, кто продавал ценные бумаги с отрицательной доходностью.

Получение налоговых льгот на брокерском счете доступно всем владельцам. Это удобно, если инвестор не знает заранее, когда понадобится снять деньги. Можно не замораживать средства на 3 года и обращаться за льготами при выполнении условий.

ИИС хорош для новичков, изучающих финансовые рынки. Он послужит страховкой, если инвестирование не будет успешным. Можно забрать налоговый вычет и получить прибыль или сформировать консервативный портфель и не переживать о росте или падении акций.

Главный недостаток ― заморозка денег на 3 года. Если такой возможности нет, выбирают стандартный вариант.

Часто задаваемые вопросы

❓ Разрешено ли одновременно владеть инвестиционным и обычным счетами?
Да, даже в разных компаниях.
📅 Можно открыть ИИС сейчас, а положить деньги потом?
Да, регистрация разрешена без внесения средств. Профессионалы советуют заводить его как можно раньше, чтобы начался отсчет срока владения.
⌛ Чем грозит закрытие до 3 лет?
Пропадет право на налоговые льготы. Если получен вычет по типу А, придется вернуть государству вместе с пенями.
📄 Расторжение договора через 3 года обязательно?
Это минимальный срок владения. После истечения продолжают работать по тем же правилам.
💰 Деньги у посредников застрахованы?
Нет, поэтому не рекомендуется использовать продукты брокеров как аналог вклада. Лучше покупать ценные бумаги — права собственности сохранятся, если компания прекратит работу.
🔧 Можно изменить тип налоговых льгот?
Нет, выбирают один раз в любой момент до закрытия. Лучше не торопиться при принятии решения.
Одинцов Матвей
Экономист, кандидат наук. В 2015 году защитил диссертацию, посвященную хеджированию валютных рисков. Специализируется на стратегиях и фундаментальном анализе.
Комментариев пока нет.
Ваш комментарий будет первым.
Чтобы добавить комментарий, пожалуйста, авторизуйтесь