Подробно про ИИС для пенсионеров
Индивидуальный инвестиционный счет — аккаунт с льготным режимом налогообложения, использующийся для проведения торговых операций на бирже ценных бумаг. С его помощью покупают и продают акции, облигации, валюту. В статье рассказано подробно об ИИС для пенсионеров и налоговый вычет.
Может ли открыть ИИС пенсионер
Оформить индивидуальный инвестиционный счет может каждый налогоплательщик Российской Федерации, в том числе и человек на пенсионном обеспечении.
Возврат, который предусмотрен законодательством РФ, будет полезен в ситуациях:
- Человек работает и платит НДФЛ.
- Пенсионер решил инвестировать и в будущем зарабатывать на этом.
- Трейдер использует активную спекулятивную стратегию и получает прибыль от торговых операций на бирже.
Пенсионеру открыть ИИС можно, но при условии, что вклад будет сделан на три года и более.
В чем выгода открытия счета
Если трейдер трудоустроен официально и получает зарплату вместе с государственной пенсией, то у него есть право воспользоваться вычетом типа А. В этом случае налоговая служба возвращает ему НДФЛ. Он удержан из заработной платы.
Пенсионер, получающий отчисления из НПФ, также может требовать возврат налогов.
Если пособие из пенсионного фонда — единственный источник дохода физического лица, то выгодными станут операции с ценными бумагами, получение дивидендов и возврат типа Б.
Для получения максимального профита не обязательно сразу делать выбор. Лучше дождаться окончания срока действия открытого счета, чтобы рассчитать доход от каждого вида вычетов и, опираясь на результаты, принять решение.
Вычет типа А
Эта разновидность позволяет вернуть до 52 тысяч рублей раз в 365 дней, но не более, чем 13% от средств, внесенных на ИИС за год. Учитывать стоит и другое ограничение: максимальная сумма пополнения, с которой возможен вычет — 400 тысяч рублей.
Для получения вычета А необходимо регулярно платить НДФЛ с трудовых доходов. Поэтому неработающим пенсионерам он не подойдет.
Для оформления необходимо не позднее 30 апреля подать налоговой службе следующие документы:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Отчет о прибыли за последние 12 месяцев (справка о заработной плате 2-НДФЛ).
- Соглашение, заключенное с брокером или управляющим.
- Документы, подтверждающие зачисление денег (платежные поручения, квитанции).
- Заявление о возврате налоговых отчислений.
- Реквизиты для перевода средств.
Выбор типа А имеет смысл при условии, что:
- Следующие три года у инвестора будет гарантированный источник дохода, с которого вычитается НДФЛ.
- Владелец не склонен к рискованным вложениям в угоду высокой прибыли.
- Поступления будут регулярными.
- Есть необходимость в ежегодном притоке средств (полученные вычеты можно реинвестировать).
Вычет типа Б
Такой вид привилегий позволяет избавить весь доход от налога 13%. Однако инвестору льгота доступна только в случае закрытия счета.
Его можно получить через брокера, с которым заключен договор об обслуживании. Необходимо предоставить справку из налоговой о том, что инвестор не получал льготу типа А и не открывал новый ИИС. В таком случае посредник при выплате средств клиенту не станет удерживать с него деньги.
Если доход уже был выплачен посредником за минусом НДФЛ, то вычет типа Б можно вернуть через фискальную службу. Чтобы это осуществить, инвестор предоставляет:
- Декларацию формы 3-НДФЛ, где рассчитана сумма налога к возврату.
- Копии документов, которые подтверждают право инвестора на получение льгот (данные об операциях).
- Заявление.
- Банковские реквизиты инвестора.
Тип Б подойдет инвестору у которого:
- Нет трудовых доходов, облагаемых налогом.
- Весь НДФЛ был возвращен посредством других вычетов (за медицинские услуги или обучение).
- Есть опыт в совершении операций на бирже, и в планы входит получать таким образом более 52 тысяч рублей в год.
Если с помощью инвестиций удастся заработать миллионы, то благодаря возврату типа Б можно не платить налог на прибыль от операций. Однако с дивидендов средства будут удержаны при любых условиях.
Нельзя путать налоговый вычет типа Б с льготой за длительное владение ценными бумагами на счете, которая доступна, если инвестор хранит акции в портфеле свыше трех лет.
Какие существуют риски
Индивидуальный инвестиционный счет — хорошая замена депозитным вкладам. Он необходим для сохранения и приумножения накоплений. Однако открытие такого счета несет определенные риски.
Котировки ценных бумаг растут и падают непредсказуемо. Начинающий инвестор не всегда может безошибочно определить, куда стоит вкладываться. Это приводит к большим финансовым потерям или к полной утрате капитала.
Для реализации консервативных стратегий лучше инвестировать в инструменты с низким риском:
- ОФЗ (облигации федерального займа).
- Муниципальные долговые бумаги.
- Корпоративные бонды компаний, которые входят в число голубых фишек России.
При такой стратегии в среднем доход составит от 7 до 10% годовых. Если прибавить профит от использования ИИС, то получится хорошее дополнение к пенсионным отчислениям.
Часто задаваемые вопросы
Ваш комментарий будет первым.