Где лучше открыть ИИС в 2024 году
Нет требований к минимальному депозиту
Наличие демо-счета
Удобное мобильное приложение
Обучение для начинающих инвесторов
Широкий выбор активов
Минимальная оплата за депозитарий
Вывод средств без комиссии
Нет скрытых комиссий
Низкая комиссия за операции
Выгодное обслуживание счета
Выгодные подарки за регистрацию
Подходит новичкамИндивидуальные инвестиционные счета — обыкновенные брокерские учетные записи с получением налогового вычета. Они введены по инициативе ЦБ РФ в 2015 году. Это не разработка российских финансистов — такие аккаунты уже давно используются на американских и европейских рынках. Их цель — сделать инвестиции привлекательными для физических лиц. Открыть ИИС в 2024 году лучше у брокера, подходящего по условиям.
Полезно знать типы индивидуальных счетов и популярных посредников фондового рынка. Также надо быть в курсе того, на что обращать внимание перед заключением договора, и других нюансов, возникающих при инвестициях.
Где открыть ИИС
Чтобы работать с ценными бумагами, используя этот метод, нужно подстраиваться под особенности инвестиционных счетов. Первый параметр, отличающий ИИС от классических учетных записей, — количество на одного человека. По законодательству гражданин не может одновременно держать более 1 ИИС. Исключение составляют случаи замены брокера. Тогда старый счет необходимо ликвидировать в течение месяца после открытия нового.
Частично снять деньги нельзя. Для вывода средств аккаунт закрывают. Если ему не исполнилось 3 года, то права на налоговые вычеты будут потеряны. Уже полученные от государства деньги придется вернуть. Процедура закрытия счета иногда затягивается до 10 дней. Чаще всего требуется посетить офис брокера.
Это 2 основных фактора, определяющие выбор брокера для ИИС. Подбор стоит вести с учетом того, что для получения вычетов придется работать с брокером от 3 лет. Нужно обратить внимание на комиссии, количество инструментов, удобство, платформы. От этого зависит, насколько комфортно и выгодно будет проходить сотрудничество.
Классификация индивидуального инвестиционного счета
Преференции перед брокерскими счетами — в привязке вычетов. На обычных аккаунтах тоже есть льгота долгосрочного владения — освобождение от налога на прибыль с продажи акций, лежащих в портфеле от 3 лет. Однако вычеты на ИИС выгоднее.
На индивидуальных инвестиционных счетах доступны 2 типа льгот:
- А — на сумму внесенных средств. Необязательно торговать, держать ценные бумаги и производить другие движения по счету. Требуется внести средства, а в начале следующего календарного года получить возврат ранее уплаченного НДФЛ.
Для использования вычета по этому типу есть несколько условий: максимальная сумма льготы — ₽52 тыс. за период. Вернуть налог можно с ₽400 тыс. в год. Даже если пополнить на ₽1 млн, возврат будет только с ₽400 тыс. Также у человека должен быть источник дохода, с которого в бюджет в расчетном периоде взимались 13%. Государство возвращает инвестору деньги из уплаченных налогов. Если это условие не выполнено, то и получать человеку будет нечего.
- B — освобождение от НДФЛ на прибыль от продажи активов за период. Если первый тип используется ежегодно, то этот — по истечении 3 лет после регистрации счета с его закрытием. При этом на дивиденды по акциям вычет не распространяется — они приходят уже очищенными от налогов.
Для обоих типов льгот действует универсальное правило. Для их законного использования необходимо, чтобы счету исполнилось 36 месяцев со дня регистрации. Если инвестор решил вывести деньги раньше, то он потеряет право на государственные льготы. Уже полученные выплаты (тип А) придется вернуть с начисленными пенями за неправомерное использование средств. Исключение составляет перевод бумаг к другому брокеру.
Как выбрать тип вычета на ИИС
Налоговая льгота может помочь одному инвестору оптимизировать расходы, а для другого окажется бесполезной. Их типы утверждены государственными стандартами: отзывы где лучше открыть ИИС, изучение брокерских комиссий, место посредника в рейтинге роли не играют. По льготам на индивидуальных инвестиционных счетах у профучастников условия одинаковые. Вычет выбирают, опираясь на другие переменные:
Цели
Главный мотив регистрации ИИС — увеличение прибыли за счет законного списания налогов. Но льготы поделены на типы для разных инвесторов. Одни имеют заработок, не связанный с рынком ценных бумаг. Они отдают государству 13% с зарплаты и хотят вернуть часть этой суммы. Для них вариантом будет вычет А.
Вторая группа — люди, активно работающие с биржевыми инструментами. Другого источника дохода нет, или он приносит настолько мало денег, что выбирать первую разновидность льготы бессмысленно. Цель таких инвесторов — получить максимальную прибыль законными способами. Для этого применяют тип вычета Б.
Стратегии
Распространенная классификация — деление участников по времени, на которое приобретается актив. Инвесторами называют тех, кто покупает бумаги на длительный срок. Их прибыль складывается не только из разницы котировок, но и регулярными выплатами (дивиденды и купоны). По идее, таким людям больше подходит тип А, так как операции с ценными бумагами для них — редкость. Но в случае, если портфель инвестора вырос настолько, что от дохода придется заплатить более ₽52 тыс. за каждый год, лучше запросить вычет Б.
Первый тип — для людей, работающих «на дядю» и не готовых инвестировать крупные суммы. Для них торговля на финансовых рынках — возможность немного увеличить капитал, разобраться с инструментами, попутно вернуть ранее уплаченные налоги.
Сравнение брокеров с ИИС в 2024 году
В таблицу попали профессиональные участники рынка ценных бумаг, популярные в плане работы с индивидуальными инвестиционными счетами.
| Банк ВТБ (ПАО) | 040–06492–100000 | |||
| ПАО «Сбербанк» | 045-02894-100000 | |||
| АО «Тинькофф Банк» | 045-14050-100000 | |||
| АО «Инвестиционная компания «ФИНАМ» | 177-02739-100000 | |||
| ООО «Компания БКС» | 154-04434-100000 | |||
| АО «Открытие Брокер» | 045-06097-100000 |
Как выбрать брокера для ИИС в 2024 году
На российских организованных торгах много профучастников, предлагающих посреднические услуги. Они имеют лицензию Банка России и находятся под его надзором. Но не с каждым комфортно работать. Чтобы понять, в каком банке лучше и выгоднее открыть ИИС в 2024 году, нужно проанализировать ключевые параметры.
На что следует смотреть в первую очередь:
Надежность компании
Когда человек доверяет деньги, он хочет быть уверенным, что ему их отдадут. Брокеры работают со средствами клиентов, поэтому должны соответствовать ожиданиям. Наличие лицензии ЦБ РФ говорит, что компания сделала все, чтобы инвестор не беспокоился о вложенных финансах.
Даже у профучастников возникают проблемы с задержками выплат или ликвидацией по дефолту. В этом плане лучше понять, насколько организация подготовлена к финансовым кризисам. Помогут 2 действия:
- Изучение отчетности. Брокеры работают в форме обществ, которые обязаны публиковать ежеквартально финансовые результаты. В документах раскрываются размер выручки и прибыли (убытка), полученные за период, сумма, на которую изменились активы, и планы по развитию и запас прочности в деньгах. Сравнив результаты с прошлыми годами, можно увидеть, деградирует компания или развивается.
- Оценки рейтинговых агентств. Большинство брокеров имеют контракты с организациями, которые периодически проводят аудиты финансового состояния. По итогам они выставляют оценки. Каждый балл расшифровывается по международной или национальной шкале. По нему судят, насколько сильна компания.
Не все брокеры заключают контракты с рейтинговыми агентствами. Клиентами таких посредников инвесторы становятся на свой страх и риск.
Оценки банков и брокеров на Эксперт РА
Стоимость обслуживания
Цель деятельности брокера — заработать на клиентах побольше денег. Их основной доход — торговые комиссии. Это фиксированный процент от объема сделок с активами. Дополнительно взимаются плата за обслуживание счета, депозитарный сбор, отдельные услуги.
Все условия с ценами прописаны в тарифах. Однако не следует верить данным на главной странице сайта. Иногда посредники не выносят на видное место неудобную для них информацию. Например, они пишут о самой низкой комиссии по рынку, а в реальности клиенту придется ежемесячно платить за хранение ценных бумаг и обслуживание счета.
Стоит учесть, что для ИИС не разрабатывают отдельных тарифных планов — они универсальны для всех типов брокерских счетов.
Принцип выбора самой низкой комиссии не поможет. Необходимо отталкиваться от методов работы отдельного участника. Обычно брокеры предлагают 2 базовых тарифа:
- Инвестор. По таким планам диапазон торговых сборов разбросан от средних цен по рынку до высоких. Регулярных платежей, вроде взноса за обслуживание, нет. Такие условия подходят клиентам с долгосрочными стратегиями. Они редко совершают сделки, поэтому размер сбора за трейд не важен. Ежемесячные комиссии при таких способах работы здесь нежелательны.
- Трейдер. Торговые сборы по планам низкие. Это обусловлено большим количеством сделок за короткое время. По таким тарифам приходится доплачивать абонентскую плату — компенсация брокеру за дисконт. С увеличением суточных оборотов применяются сниженные комиссии.
Условия по таким тарифам подходят для клиентов, работающих по спекулятивным стратегиям. Непринципиально наличие регулярных платежей. Они быстро перекрываются прибылью от активного трейдинга.
Выбор условий в компании БКС
Доступ к иностранным акциям
До 2020 года преимущество в этом плане имели только брокеры, подключенные с Санкт-Петербургской бирже. С середины 2020 года Московская площадка начала дозировано вводить ценные бумаги иностранных эмитентов. К январю 2022 года количество одних только акций достигло 500 наименований. Но по сравнению с СПББ этого мало. Если для инвестора важен набор зарубежных акций, он выбирает посредника, подключенного к СПББ, основной инструмент которого — иностранные ценные бумаги.
Удобство и техподдержка
Сравнение брокеров и банков, где лучше открыть ИИС в 2024 году, делают с учетом этого параметра. Он кажется незначительным. Но если почитать отзывы клиентов фондовых операторов, то можно увидеть негатив, связанный с плохой работой службы поддержки.
Оценить компанию по этому параметру можно, обратив внимание на следующие характеристики:
- Количество способов связи (телефон, чат, адреса, соцсети и так далее).
- Скорость ответа. Если возникла проблема, которая требует срочного решения, то компания, игнорирующая сообщения, будет не лучшим выбором.
- Способ общения. Когда клиенту постоянно отвечает бот или сотрудники не вникают в проблему, отписываясь шаблонными фразами, это неприятно. Такое поведение говорит, что компания не способна быстро решить что-то срочное.
Дополнительные услуги для клиента
Хорошо, если посредник надежен, есть тарифы с низкими комиссиями, а служба поддержки дружелюбная и отвечает молниеносно. Тогда клиенту останется или заключить договор, или проверить еще один параметр — набор сервисов и услуг. От этого зависят удобство работы, возможность оптимизации стратегий.
На что обратить внимание:
- Помощь в получении налоговых вычетов. Через 3 года после регистрации ИИС наступит время запроса льготы. Это сложная процедура, которая требует сбора документов, заполнения декларации, соблюдения сроков и знания нюансов. Многие посредники предлагают помощь в сопровождении клиента до перечисления денег (за небольшую плату). Опция удобная — помогает сэкономить много времени.
Есть более интересный метод получения вычета. На январь 2022 года он был только у 7 профучастников. Это сервис предоставления инвестиционных льгот, который предлагают брокеры, подключенные к программе взаимодействия с налоговой инспекцией. Услуга бесплатная и представляет собой автоматизированное получение вычетов при наступлении события, дающего право на них. Список участников опубликован на сайте nalog.gov.ru.
- Обучение. Опция полезна начинающим инвесторам. Если компания предлагает курсы, выпускает статьи, ведет информационные каналы в соцсетях и на видеохостингах — это большой плюс для нее. Есть профучастники, дающие полноценное образование в сфере биржевой торговли.
- Аналитические сервисы. Все для проведения фундаментального или технического анализа: новостные ленты, скринеры, календари, инвестидеи. Без этого клиенту придется обращаться на сторонние ресурсы, что может стать поводом к смене брокера. Компания, развивающая это направление, имеет преимущество даже при высоких комиссиях (как пример — «Тинькофф»).
- Торговые платформы и приложения. Инвесторам достаточно, чтобы у брокера был мобильный клиент, в котором можно читать новости, осуществлять операции, переводить деньги.
Трейдерам такое не подойдет. Они привязаны к терминалам, для них важно наличие хорошей системы и высокоскоростного подключения для моментального исполнения поручений. Неплохо, если посредник предлагает дополнительные модули для алгоритмической торговли или автоматического поиска точек входа на основе теханализа.
Презентация ФНС по упрощенной системе получения вычетов
Рейтинг брокеров для открытия ИИС в 2024 году
Списки рекомендованных фондовых операторов для разных целей могут различаться. Таблица основана на данных Московской биржи по двум спискам ведущих компаний по 2 параметрам: количество ИИС, объем операций на них.
| Банк ВТБ (ПАО) | 0,0144-0,05% (+0,01% биржа) | ||
| ПАО «Сбербанк» | 0,018-0,3% (+0,01%) | ||
| АО «Тинькофф Банк» | 0,025-0,3% | ||
| АО «Инвестиционная компания «ФИНАМ» | 0,00944-0,05% (+0,01%) | ||
| ООО «Компания БКС» | 0,01-0,1% (по плану «Трейдер» +0,01%) | ||
| АО «Открытие Брокер» | 0,005-0,05% (в отдельных случаях +0,01%) |
Во втором столбце значение в скобках — биржевой процент за урегулирование сделок. При выборе особых условий некоторые брокеры могут взимать депозитарную комиссию. Об этом можно узнать в договоре обслуживания и у сотрудников компании.
Особенности и нюансы ИИС
Главный параметр, отличающий индивидуальный инвестиционный счет от классического брокерского — налоговые вычеты. Все ограничения и преференции вытекают из этой характеристики. Вот несколько условий для человека, который собирается открыть ИИС:
- Из 2 льгот разрешено воспользоваться только одной.
- Пополнить можно не более, чем на ₽1 млн в год.
- Вносить на счет допускается только российские рубли.
- Для использования вычетов аккаунту должно исполниться 36 месяцев.
- Частичный вывод средств невозможен.
- Каждый гражданин может держать только 1 учетную запись.
- При досрочном расторжении договора права на льготы сгорают.
Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
Услуга доступна только для совершеннолетних физических лиц со статусом налогового резидента РФ. Для подбора посредника можно использовать рейтинг лучших брокеров для открытия ИИС в 2024 году или взять за основу список Московской биржи. Перед регистрацией необходимо ознакомиться с условиями и узнать у брокера, каким методом можно воспользоваться, чтобы заключить договор обслуживания ИИС.
Рейтинги Мосбиржи для ИИС
Общие правила
Инвестировать через такие счета допустимо при соблюдении ряда условий:
- Перед регистрацией необходимо подтвердить, что другого ИИС нет.
- Выбрать тип вычета А можно по прошествии календарного года или в конце минимального срока действия счета (36 месяцев).
- Нельзя вернуть более ₽52 тыс. НДФЛ по первому типу вычета за 1 год.
- Транзакции на пополнение не в рублях РФ отклоняются. Исключение — перевод к другому брокеру.
- Если инвестор закроет счет до того, как пройдет 3 года, то полученные льготы нужно будет вернуть.
- На дивидендные выплаты вычеты не распространяются, а поступления от иностранных эмитентов декларируются держателем ценных бумаг самостоятельно.
Способы
Большинство брокеров дают возможность открыть счет онлайн. Но встречаются и те, кто требует посетить офис. Этапы регистрации ИИС для всех компаний одинаковые, хотя могут немного меняться (зависит от того, является ли гражданин клиентом брокерского банка).
Для подписания договора на обслуживание индивидуального инвестиционного счета требуются следующие шаги:
- Заполнение анкеты по форме посредника.
- Предоставление документов. Достаточно паспорта и ИНН (или СНИЛС).
- Ознакомление с условиями и подписание договора.
- Регистрация Личного кабинета, получение логина и пароля.
- Открытие счета и подключение к торговым системам.
- Пополнение, начало работы.
На все уйдет от 5 минут до 3 дней. Самый быстрый вариант — если у клиента есть верифицированный аккаунт на портале «Госуслуги», а брокер подключен к такому способу идентификации.
Доступные инструменты на ИИС
На индивидуальных инвестиционных счетах разрешено работать на всех рынках. Единственное исключение — на них запрещено приобретать инструменты, обращающиеся на внебиржевых площадках и ОФЗ-н (облигации федерального займа для населения).
На ИИС можно инвестировать в следующие классы активов:
- Акции российских и зарубежных эмитентов.
- ОФЗ, муниципальные и корпоративные облигации.
- Евробонды.
- БПИФы, ETF.
- Валюты.
- Фьючерсные и опционные контракты.
Как внести деньги
Пополнение ИИС ограничено 3 способами:
- Через Личный кабинет банка, к которому привязан брокер.
- По реквизитам из другой кредитной организации.
- В кассе отделения посредника.
Операция производится только в российских рублях. На самом счете разрешено торговать любой валютой, доступной на Московской бирже.
Загрузка ...Нюансы перевода ИИС к другому брокеру
Законодательством предусмотрен перенос активов. Это пригодится, если условия обслуживания перестали подходить под цели или инвестор нашел посредника с более выгодными тарифами. Для этого есть 2 способа:
- Перевод активов с сохранением срока владения ценными бумагами. Так делают, когда на счете сформирован портфель, от которого жалко избавляться. Нужно подать заявления принимающему брокеру и отправляющему бумаги. Для этого открывается второй ИИС, на него переносятся активы, а старый счет закрывается. Все происходит так же, как при выводе ценных бумаг на обычном аккаунте.
- Распродажа с закрытием ИИС и покупка аналогичных ЦБ. Перейти к другому посреднику таким способом намного легче. Необходимо все активы перевести в деньги и запросить закрытие. После поступления финансов по указанным реквизитам, зарегистрироваться у выбранного брокера и сформировать портфель у него.
Разница между способами большая. Чтобы понять, каким воспользоваться выгоднее, необходимо узнать комиссии за перевод и соотнести их с тем, сколько придется заплатить при проведении торговых операций вторым методом.
Преимущества и недостатки индивидуального инвестиционного счета
| Возврат ранее уплаченного НДФЛ или освобождение от налога на прибыль | Частичный вывод средств невозможен |
| После закрытия ИИС по истечении 3 лет разрешено воспользоваться долгосрочной льготой в дополнение к вычету типа А | Минимальный период владения счетом — от 3 лет |
| Неограниченный срок действия | Внесение не более ₽1 млн в год |
| Можно сформировать долгосрочный портфель для пассивного дохода | Нельзя покупать внебиржевые инструменты |
| Разрешено работать с самыми популярными классами активов | Возврат НДФЛ не более ₽52 тыс. в год (13% от ₽400 тыс.) |
| Нет ограничений по вычетам на прибыль по типу Б | Одному человеку запрещено иметь 2 таких счета |
Отзывы, где лучше открыть ИИС
Сравнение условий ИИС в разных банках в 2024 году — не единственный способ мониторить нишу. К нему можно добавить изучение мнений пользователей. Однако следует осторожно относиться к комментариям на разных площадках. Выбирать нужно те, где обитают реальные трейдеры и инвесторы. Иначе можно наткнуться на купленные или неадекватные отзывы.
Просмотр параметров брокера покажет общую картину того, насколько удобно и выгодно будет проходить сотрудничество. Чтение рассказов от реальных клиентов дают более детальное представление о том, как все работает изнутри. Для изучения отзывов подойдут форумы трейдеров и инвесторов, чаты соцсетей в официальных группах посредников.
